IPS Kalkulator 2026

Lurer du på hva IPS faktisk gir deg i skattefradrag over tid? Jeg har bygget en IPS kalkulator som viser deg både sparesummen ved pensjon og skattefordelen du får underveis. Under kalkulatoren forklarer jeg IPS sparing, IPS skatt og de nye reglene fra 2026 slik at du vet nøyaktig hva du går inn i før du oppretter en IPS konto.

Hva er IPS Kalkulator?

IPS står for individuell pensjonssparing. Det er en frivillig, skattefavorisert spareordning der jeg som privatperson kan sette av penger til egen pensjon gjennom en bank, et forsikringsselskap eller en fondsforvalter. Pengene investeres i fond eller andre spareprodukter fram til jeg når pensjonsalder.

Det som gjør IPS spesielt, er at innskuddet gir fradrag i alminnelig inntekt samme år jeg sparer. Kontoen er også fritatt for formuesskatt, og jeg betaler ingen løpende skatt på avkastningen mens pengene står bundet. Til gjengjeld er IPS en bundet avtale – jeg kan ikke ta ut pengene før jeg fyller 62 år.

Ny IPS (fra 2017) er ordningen jeg beskriver her. Gammel IPS, opprettet før november 2017, har andre skatteregler og kan ikke slås sammen med ny IPS.

Hvordan fungerer IPS?

Slik fungerer en IPS konto i praksis:

1. Jeg oppretter en IPS-avtale hos en tilbyder, for eksempel Storebrand, Nordnet, DNB eller KLP.
2. Jeg velger hvor mye jeg vil spare årlig, opptil grensen for året.
3. Pengene investeres i fond eller en spareprofil jeg selv velger, ut fra hvor mye risiko jeg ønsker.
4. Innskuddet trekkes fra i alminnelig inntekt på skattemeldingen samme år.
5. Avkastningen vokser skattefritt fram til jeg tar ut pengene.
6. Fra jeg fyller 62 år kan jeg starte utbetaling, som skattlegges som alminnelig inntekt.

Hvor mye kan man spare i IPS i 2026?

Fra og med inntektsåret 2026 er grensen for IPS-sparing økt fra 15 000 kroner til 25 000 kroner i året. Grensen omfatter både selve innskuddet og enkelte kostnader knyttet til årets innbetaling, så det er lurt å sjekke hva som trekkes fra hos din tilbyder før du setter inn maksbeløpet.

Det er ingen nedre grense for hvor mye jeg må spare – jeg kan sette inn et hvilket som helst beløp opptil taket, og jeg står fritt til å justere beløpet fra år til år.

IPS skattefradrag: Hva får jeg igjen?

Skattefradraget på IPS tilsvarer skattesatsen på alminnelig inntekt, som er 22 prosent i 2026. Setter jeg inn maksbeløpet på 25 000 kroner, reduserer det skatten min med opptil 5 500 kroner samme år.

Det er viktig å forstå at dette ikke er et rent skattefritak. Fradraget er en skatteutsettelse – jeg betaler skatten senere, den dagen pengene utbetales som pensjon. Fordelen ligger i at:

• Jeg får en umiddelbar likviditetsfordel det året jeg sparer.
• Avkastningen vokser skattefritt fram til uttak, i stedet for å bli beskattet årlig.
• Saldoen er unntatt formuesskatt så lenge pengene står i IPS.

Eksempel på skattefradrag

Når kan jeg ta ut penger fra IPS-kontoen?

Jeg kan tidligst starte uttak fra IPS når jeg fyller 62 år. Da gjelder disse reglene for utbetalingen:

• Utbetalingen må vare i minst 10 år.
• Utbetalingen må vare minst til jeg fyller 80 år.
• Er årlig utbetaling for lav til å nå disse to kravene samtidig, kan utbetalingstiden kortes ned – men den årlige utbetalingen må da være på minst 20 prosent av folketrygdens grunnbeløp (G). Med G på 136 549 kroner (mai 2026) tilsvarer det om lag 27 300 kroner i året.

Starter jeg uttak ved 62 år, betyr det i praksis en utbetalingsperiode på 18 år (fram til jeg er 80). Venter jeg til jeg er 70, blir minstekravet 10 år, siden det er høyere enn de resterende årene til 80.

Har jeg rett til uføreytelser fra folketrygden – arbeidsavklaringspenger eller uføretrygd – kan jeg kreve at IPS-utbetalingen starter tidligere, tilpasset uføregraden min.

Hva skjer med IPS hvis man dør?

Dette er et av de vanligste spørsmålene om IPS, og svaret avhenger av hvem jeg etterlater meg:

• Barn under 21 år har rett på barnepensjon fra IPS-kontoen, som utbetales med inntil 1 G per år fram til barnet fyller 21, eller til midlene er brukt opp.
• Ektefelle, registrert partner eller samboer kan få resten av saldoen utbetalt som pensjon over minst 10 år, dersom det ikke er barn som skal ha barnepensjon, eller dersom beholdningen er større enn det barnepensjonen krever.
• Andre arvinger – har jeg verken barn eller partner, fordeles det som står igjen på kontoen som et engangsbeløp til dødsboet, etter reglene i arveloven eller testamentet.

Alle utbetalinger etter dødsfall skattlegges som alminnelig inntekt, på samme måte som ordinær IPS-utbetaling.

Hva er IPS skjerm? Vanlig forveksling med aksjesparekonto

Flere søker etter «IPS skjerm» eller lurer på skjermingsfradrag i IPS. Her er svaret: IPS har ikke skjermingsfradrag. Skjerming er en mekanisme som gjelder for aksjesparekonto (ASK) og direkte aksjeeie, ikke for IPS.

Skjermingsfradrag på ASK beregnes ut fra laveste innskuddssaldo på kontoen gjennom året, og gjør en del av gevinsten skattefri ved uttak. IPS fungerer annerledes: hele uttaket skattlegges som alminnelig inntekt (22 prosent), uavhengig av hvor mye som er innskudd og hvor mye som er avkastning. Til gjengjeld får jeg fradrag ved innskudd i IPS, noe jeg ikke får på ASK.

Kort sagt: skjerming er en ASK-fordel, skattefradrag ved innskudd er en IPS-fordel. Det er lett å blande de to sammen, men de hører til hvert sitt produkt.

ASK vs IPS: Hvilken bør jeg velge?

Dette er trolig det viktigste valget når jeg skal spare langsiktig i fond. Her er hovedforskjellene:

Jeg vil oppsummere det slik: IPS gir den største skattefordelen for pengene jeg uansett ikke trenger før pensjonsalder, spesielt hvis jeg betaler formuesskatt. ASK er langt mer fleksibelt og passer bedre til sparing jeg kan få bruk for før 62 år, som til bolig eller andre større kjøp. Mange kombinerer begge – fyller opp IPS for skattefordelen, og bruker ASK til resten av aksjespaingen.

IPS nye regler: Hva er endret i 2026?

Den største endringen i IPS for 2026 er økningen av sparegrensen, fra 15 000 kroner til 25 000 kroner i året. Det gir et skattefradrag på inntil 5 500 kroner mot tidligere 3 300 kroner. Skattesatsen på alminnelig inntekt er uendret på 22 prosent, og de øvrige reglene om uttaksalder, minste utbetalingsperiode og skatt ved død er også videreført fra tidligere år.

Storebrand IPS og andre tilbydere: Hva koster det?

Prisen på en IPS-konto varierer mellom tilbydere. Som eksempel har Storebrand ingen kjøps- eller salgsgebyrer, men tar en administrasjonskostnad på 0,1 prosent av årlig saldo i tillegg til forvaltningskostnaden i fondet du velger, som kan starte fra rundt 0,15 prosent årlig for indeksfond. Andre tilbydere som Nordnet, DNB og KLP har egne prisstrukturer.

Jeg anbefaler å sammenligne totalkostnaden – administrasjon pluss forvaltning – før jeg velger tilbyder, siden selv små forskjeller i årlig kostnad utgjør mye over 20–30 års sparehorisont. Kalkulatoren over trekker ikke kostnader automatisk, så jeg legger inn forventet avkastning etter kostnader for å få et realistisk bilde.

Kan man flytte IPS-konto?

Ja. Ny IPS kan flyttes mellom ulike tilbydere uten skattemessige konsekvenser, så lenge overføringen skjer direkte mellom leverandørene. Det er imidlertid ikke mulig å overføre midler fra en gammel IPS-avtale (opprettet før 1. november 2017) til en ny IPS-avtale, siden de to ordningene har ulike skatteregler.

Ofte stilte spørsmål om IPS

For fullstendige og oppdaterte satser for skatt og fradrag, kan du sjekke Skatteetatens oversikt over gjeldende satser, som oppdateres årlig i takt med statsbudsjettet.

Vil du lese mer om hvordan grunnbeløpet (G) påvirker minste utbetalingsbeløp fra IPS, finner du en god forklaring hos NAV om grunnbeløpet i folketrygden.

Økonomisk ansvarsfraskrivelse: Beregningene i kalkulatoren er veiledende og basert på informasjonen du oppgir selv. Faktiske tall kan avvike avhengig av individuelle forhold, avtalevilkår og markedsutvikling. Søk uavhengig økonomisk rådgivning før du oppretter eller endrer en pensjonsspareavtale.

Sohail Shaikh

Sohail Shaikh er en blogger og utvikler av nettverktøy som fokuserer på å bygge enkle, raske og nyttige nettkalkulatorer. Han jobber med SEO-drevne nettsteder innen finans- og eiendomsnisjer, og lager verktøy som hjelper brukere med å ta klare og praktiske beslutninger.